南京大智商贸有限公司1月经济业务如下：

1、1月2日，工行交个税106.9元；

2、1月3日，工行交印花税150.92元；

3、1月5日，从江苏春兰空调设备有限公司购入空调40台，价税合计92660元，取得增值税专用发票，税率13%，款未付；

4、1月5日，工行支付春兰空调款92660元；

5、1月6日，工行交公积金5000元； 

6、1月7日，工行交增值税8796.72元，城建税307.88元，教育费附加131.95元，地方教育费附加87.96元；

7、1月9日，工行交企业所得税4540.25元；

8、1月10日，现金支付南京宝文教育科技有限公司员工英语培训费4200元，取得6%税率增值税专用发票；

9、1月11日，现金支付南京宝文教育科技有限公司企业咨询费600元，取得6%税率增值税专用发票；

10、1月12日，工行发工资；

11、1月13日，工行缴纳社保12394.2元；

12、1月13日，现金支付快递费25.5元，取得6%税率增值税专用发票；

13、1月14日，现金报销差旅费1940元，取得6%税率住宿增值税专用发票740元，6%税率餐饮增值税普通发票400元，往返火车票800元；

14、1月15日，从江苏春兰空调设备有限公司购入空调30台，价税合计62997.5元，取得增值税专用发票，税率13%，款未付；

15、1月15日，工行支付春兰空调款62997.5元；

16、1月16日，工行支付双喜公路运输公司空调运费8000元，取得增值税专用发票，增值税税率9%；

17、1月17日，销售空调100台给南京紫衣智能科技有限公司，开具增值税专用发票价税合计334706元，增值税税率13%，款未收；

18、1月17日，收到南京紫衣智能科技有限公司空调款334706元；

19、1月31日，结转工资；

20、1月31日，结转社保；

21、1月31日，结转公积金；

22、1月31日，结转职工教育经费；

23、1月31日，计提折旧；

24、1月31日，计算成本；

25、1月31日，转出未交增值税；

26、1月31日，计提附加税；

27、1月31日，摊销1月房租；

28、1月31日，结转收入；

29、1月31日，结转费用；

下载链接：2022.1月大智商贸经济业务票据

下载链接：2022.1月大智商贸空白财务报表

下载链接：2022.1月大智商贸《增值税及附加税费申报表（一般纳税人适用）》 及其附列资料

下载链接： 2022.1月大智商贸《印花税纳税申报表》

下载链接： 2022.1月大智商贸《个税所得税纳税申报表》
账套下载：

1.下载总账2022年1月账套。
2.打开用友软件——系统管理，选择下载好的账套进行恢复。

3.恢复成功后，和课堂上学习的一样，开始做账。

下载链接：总账2022年1月账套恢复流程

下载链接：总账2022年1月账套